Finanse

JPK CIT w praktyce – jak uniknąć błędów w raportowaniu

Kompleksowy kurs w pigułce, dzięki któremu sprawnie i bez stresu wywiążesz się z raportowania w JPK CIT

Kup dostęp
Filmy szkoleniowe
Materiały merytoryczne
Nabór otwarty

999,00 zł

1 228,77 zł

Kup teraz

Opis kursu

JPK CIT w praktyce – jak uniknąć błędów w raportowaniu

Kurs kompleksowo omawia nowe obowiązki związane z raportowaniem w JPK CIT. Uczestnicy dowiedzą się m.in., o jakie dane należy dodatkowo uzupełniać księgi rachunkowe, jak prawidłowo wypełniać węzły JPK_KR_PD, jak unikać błędów w ewidencji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, a także jak oznaczać amortyzację podatkową i rachunkową w pliku JPK_ST_KR.

Za ten kurs otrzymasz certyfikat

Poświadczający ukończenie kursu. Jesteśmy dumni z tego, że nasz kurs daje uczestnikom możliwość zdobycia certyfikatu potwierdzającego zdobyte umiejętności i wiedzę. To ważne osiągnięcie, które może pomóc w rozwoju kariery i otwierać nowe możliwości zawodowe.

Dowiesz się

Po ukończeniu kursu dowiesz się

.

Jak prawidłowo wywiązać się z raportowania w JPK CIT

Jakie zmiany wprowadziła nowelizacja przepisów, w jakim terminie i w jaki sposób należy przesyłać pliki kontrolne, czym różnią nowe struktury od dotychczasowych struktur ksiąg rachunkowych przesyłanych na wezwanie US, czy trzeba dostosować zakładowy plan kont do nowych regulacji, co grozi i komu za niewdrożenie przepisów.

O jakie dodatkowe dane należy uzupełnić prowadzone księgi rachunkowe

Jak prawidłowo stosować znaczniki identyfikujące konta księgowe, kiedy należy wykazywać znaczniki bilansowe, a kiedy podatkowe, w jakie pola wpisywać dane o kontrahentach i fakturach.

Jak krok po kroku wypełniać węzły JPK_KR_PD

Z jakich węzłów się składa jednolity plik kontrolny KR_PD; które pola są obligatoryjne, a które fakultatywne; jak wprowadzać korekty formularza w przypadku błędów formalnych lub kwotowych, jakie dane wprowadzać w poszczególne pola węzłów Nagłówek, Podmiot1, Kontrahent, Dziennik, ZOiS, KontoZapis i RPD.

Jak uniknąć błędów w ewidencjonowaniu środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych w JPK_ST_KR

Jak wypełniać pola węzłów struktury pliku kontrolnego ST_KR, jaką datę nabycia środka trwałego wskazywać w przypadku przyjęcia kilku faktur, czy trzeba ewidencjonować środki trwałe w budowie; jakie dokumenty wpisywać w polu E_6 na poświadczenie nabycia środka trwałego.

Jak oznaczać w JPK_ST_KR amortyzację podatkową i rachunkową

Na co zwrócić uwagę przy dwóch metodach amortyzacji, jak zaznaczać stawkę i wprowadzać zmianę wartości początkowej przy amortyzacji podatkowej, w którym polu zaznaczać stawkę amortyzacyjną i sumę odpisów przy amortyzacji rachunkowej.

Co zyskasz?

Rozwiniesz swoje wątpliwości z wdrożeniem raportowania w JPK CIT - ekspert, interpretując krook po kroku rozporządzenie z dnia 16 sierpnia 2024 r. w sprawie dodatkowych danych, o które należy uzupełnić prowadzone księgi rachunkowe, daje jasne wytyczne, jak wywiązać się z nowych obowiązków.

Unikniesz najczęstszych problemów z prowadzeniem elektronicznych ksiąg rachunkowych - prelegent, analizując nowe regulacje i objaśnienia Ministerstwa Finansów, przygotował praktyczne z rozwiązaniami najtrudnieszych kwestii, z jakimi mogą się zetknąć księgowi.

Uchronisz się przed sankcjami - dowiesz się, w jaki sposób fiskus będzie wychwytywać wszystkie nieścisłości między składanymi ewidencjami, sprawozdaniami finansowymi, danymi z JPK VAT i KSeF oraz jakie pułapki mogą wystąpić przy ręcznym wypełnieniu Węzła RPD. 

Program kursu

Program kursu

  • Lekcja 1 Kto jest zobowiązany do raportowania w JPK CIT?
    • Jakie zmiany w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych wprowadza art. 9 ust. 1c ustawy o CIT?
    • JPK CIT – jakie spółki dotyczy nowy obowiązek raportowania? Co z fundacjami, stowarzyszeniami, spółkami na estońskim CIT i spółkami niebędącymi osobami prawnymi?
    • 3 grupy podmiotów, które są zwolnione z obowiązku raportowania w JPK CIT. Co jeśli podatnik jest fundacją rodzinną?
  • Lekcja 2 JPK CIT – na czym polegają nowe obowiązki raportowania?
    • Prowadzenie ksiąg rachunkowych przy użyciu programów komputerowych – jakie zmiany wprowadzają nowe przepisy?
    • Czy przesyłanie elektronicznych ksiąg rachunkowych do urzędu skarbowego znosi obowiązek składania zeznania rocznego?
    • W jakim terminie i w jaki sposób należy przesyłać pliki kontrolne w nowej strukturze logicznej? Co jeśli rok podatkowy nie pokrywa się z rokiem kalendarzowym?
    • Podatkowe Grupy Kapitałowe – czy każda spółka musi przesyłać pliki odrębnie?
    • JPK CIT – z jakich struktur się składa? Czy można je podzielić na mniejsze części: miesięczne lub kwartalne?
    • Struktura JPK_KR_PD – czym różni się od struktury ksiąg rachunkowych przesyłanych na wezwanie US?
    • Czy w trakcie roku fiskus może wezwać do przesłania ksiąg rachunkowych w nowej schemie?
  • Lekcja 3 JPK CIT – harmonogram wdrożenia nowych przepisów
    • Raportowanie po 31 grudnia 2024 r. – kto należy do pierwszej kategorii podatników? Z jakich obowiązków są zwolnieni? Jak prawidłowo liczyć limit przychodów 50 mln euro?
    • Raportowanie po 31 grudnia 2025 r. – kogo obowiązuje? Co z podmiotami leczniczymi?
    • Raportowanie po 31 grudnia 2026 r. – kto należy do ostatniej grupy podatników zobligowanych do przesyłania elektronicznych ksiąg rachunkowych?
    • JPK CIT a przepisy ustawy o rachunkowości – czy nowe regulacje narzucają zmianę polityki rachunkowości lub zakładowego planu kont?

  • Lekcja 1 Słownik znaczników identyfikujących konta księgowe – analiza załączników do rozporządzenia
    • Jakie zmiany wprowadza Rozporządzenie z dnia 16 sierpnia 2024 r. w sprawie dodatkowych danych, o które należy uzupełnić prowadzone księgi rachunkowe?
    • W jaki sposób fiskus będzie od razu wychwytywać wszelkie nieścisłości między składanymi ewidencjami, sprawozdaniami finansowymi, danymi z JPK VAT i KSeF?
    • Dodatkowe dane, o które należy uzupełnić prowadzone księgi – gdzie wpisywać numer identyfikacji podatkowej kontrahenta, numer faktury nadany przez KSeF.
    • Słownik znaczników identyfikujących konta księgowe – przegląd zawartości siedmiu załączników do rozporządzenia.
    • Znaczniki identyfikujące konta ksiąg – kiedy należy wykazywać znaczniki bilansowe, a kiedy podatkowe?
    • Przykładowe znaczniki kont według załącznika nr 7 – analiza rozporządzenia.

  • Lekcja 1 JPK_KR_PD – schemat główny jednolitego pliku kontrolnego
    • JPK_KR_PD – jakie obowiązują formaty pól ksiąg rachunkowych? Analiza krok po kroku objaśnień ministerstwa finansów.
    • Z jakich węzłów składa się jednolity plik kontrolny JPK_KR_PD?
    • Węzeł Nagłówek – z jakich pól jest zbudowany i jak go prawidłowo wypełniać?
    • Co jeśli trzeba wprowadzić korektę formularza w przypadku błędów formalnych lub kwotowych?
    • Węzeł Podmiot1 – z jakich pól i węzłów się składa? Które pola są obligatoryjne, a które opcjonalne? W jaki sposób zaznaczać podleganie pod estoński CIT? Co jeśli firma stosuje międzynarodowe standardy sprawozdawczości?
    • Węzeł Kontrahent – jakie dane należy podać w pozycji T_1, T_2, T_3? Co jeśli trzeba wystawić jedną fakturę kilku kontrahentom?
  • Lekcja 2 JPK_KR_PD – zestawienie obrotów i sald (węzeł ZOiS)
    • Węzeł ZOiS – jakich ośmiu typów podmiotów dotyczy? Od czego zależy szczegółowość rozwinięcia obrotów i sald? Jakie dane należy wpisywać?
    • Różne wzory sprawozdań finansowych a znaczniki identyfikujące konta ksiąg – jakie zestawienie obrotów i sald obowiązuje klientów podlegających pod międzynarodowe standardy sprawozdawczości finansowej czy rachunkowej? Co z organizacjami pożytku publicznego, funduszami inwestycyjnymi, Skok-ami, ubezpieczycielami?
    • W jakiej walucie należy podać wszystkie dane w Węźle ZOIS? Co jeśli musimy podać dane w walucie obcej?
    • Konta aktywne – jak rozumieć tę definicję w kontekście objaśnień ministerstwa finansów?
    • Czy można kilkukrotnie raportować to samo konto?
    • Jak określić identyfikator konta nadrzędnego w Węźle ZOiS – analiza na konkretnych przykładach.
    • Znaczniki bilansowe i podatkowe konta wynikające z rozporządzenia w sprawie dodatkowych danych – na co zwrócić szczególną uwagę?
  • Lekcja 3 JPK_KR_PD – struktura dziennika oraz węzły KontoZapis, Ctrl i RPD
    • Węzeł Dziennik – jakie zasady obowiązują przy jego wypełnianiu?
    • Instruktaż krok po kroku, jak wpisywać dane w poszczególnych pozycjach Dziennika.
    • Data operacji gospodarczej a data sporządzenia dowodu księgowego – jak je określać w Węźle Dziennik?
    • Struktura Węzła KontoZapis – jakie zapisy wprowadzać na kontach księgi głównej i ksiąg pomocniczych? Co jeśli wystąpiły transakcje w walucie obcej?
    • Węzeł Ctrl i sumy kontrolne dla tabeli Dziennik i sekcji KontoZapis – na co uważać?
    • Węzeł RPD – analiza paragrafu 2 rozporządzenia MF. Jakie pułapki mogą wystąpić przy ręcznym wypełnianiu tego węzła?

  • Lekcja 1 Struktura JPK_ST_KR w kontekście broszury informacyjnej MF
    • JPK_ST_KR – czy nowelizacja zmienia klasyfikację środków trwałych?
    • Struktura schemy – z jakich węzłów się składa?
    • Węzeł Nagłówek – analiza objaśnień MF.
    • Korekty JPK_ST_KR – jak je wprowadzać w przypadku błędów kwotowych i formalnych?
    • Dane identyfikujące podmiot w JPK ST_KR – jakie informacje należy podać według nowych przepisów?
  • Lekcja 2 Jak prawidłowo prowadzić ewidencję środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych w JPK_ST_KR?
    • Jakie środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne należy wprowadzać do nowej struktury? Co jeśli były one wprowadzone przed 2025 r. i nie zostały wykreślone z ewidencji?
    • Węzeł ST_KR – z jakich pozycji się składa i jaki zakres danych należy wprowadzić w poszczególne pola – analiza rozporządzenia krok po kroku.
    • Krajowy standard rachunkowości nr 11 – dlaczego warto z niego korzystać przy wypełnianiu formularza?
    • Data nabycia środka trwałego – co jeśli podatnik nabył środek trwały na podstawie kilku faktur? Czy data nabycia oznacza to samo co data przyjęcia do używania?
    • Środki trwałe w budowie – czy trzeba podać je w ewidencji?
    • Przyjęcie środka trwałego – co jeśli podatnik nie stosuje dokumentów OT?
    • Jaki rodzaj dokumentu można wpisać w polu E_6 na poświadczenie nabycia/wytworzenia środka trwałego? Co w wypadku zamiany środków trwałych między sobą albo nabycia środka trwałego bez faktury?
  • Lekcja 3 JPK_ST_KR – amortyzacja podatkowa i rachunkowa
    • Brak amortyzacji podatkowej – jak zaznaczać w nowej strukturze?
    • Dwie metody amortyzacji podatkowej – na co zwrócić uwagę?
    • Stawka amortyzacji podatkowej – analiza objaśnień MF
    • Zmiana wartości początkowej podatkowej – jak ją prawidłowo wprowadzać w nowej strukturze?
    • Amortyzacja rachunkowa – w którym polu zaznaczać wartość początkową, stawkę amortyzacyjną, sumę odpisów amortyzacyjnych?

W przygotowaniu dodatkowy moduł: Jak prowadzić elektroniczną KPIR w 2026 r. po nowelizacji przepisów? z którego dowiesz się, jakie zmiany w strukturze księgi przychodów i rozchodów, dokumentowaniu sprzedaży, korekty raportów fiskalnych wprowadza nowe rozporządzenie oraz jak prawidło wywiązać się z nowych regulacji.

Kto prowadzi kurs?

Kto prowadzi kurs?

Kurs powstał we współpracy z:

Dołącz do uczestników kursu

Dlaczego warto?

Kupując kurs zyskasz:

  • Najlepszej jakości materiały merytoryczne.
  • Wygodna i sprawdzona formuła online.
  • Dostęp lifetime.

JPK CIT w praktyce – jak uniknąć błędów w raportowaniu

999,00 zł

1 228,77 zł

Sprawdź naszą najlepszą cenę!

Sprawdź
Masz pytania?

Nie znalazłeś odpowiedzi?

Potrzebujesz naszej pomocy? Nie znalezłeś odpowedzi na pytania?
Skorzystaj z formularza i skontaktuj się z nami.

Skontaktuj się z nami