Jak prawidłowo rozliczać podatek minimalny, estoński CIT i wywiązać się z raportowania schematów podatkowych – rozwiązania największych kontrowersji

Kompleksowy kurs online składający się z części podstawowej i uzupełniającej z konsultacjami ekspertów, poparty licznymi case studies i najnowszym orzecznictwem.

WEŹ UDZIAŁ

Dla kogo jest ten kurs?

Do udziału w kursie zapraszamy:

księgowych
głównych księgowych
doradców podatkowych
biura rachunkowe
kancelarie podatkowe

Dlaczego warto?

Kompleksowy kurs online dla księgowych, biur rachunkowych i doradców podatkowych odpowiada na wszystkie wątpliwości związane z rozliczaniem estońskiego CIT-u, podatku minimalnego i raportowaniem schematów podatkowych.

Podczas kursu dowiesz się:

  • trending_flatkiedy warto przejść na estoński CIT i jak to prawidłowo zrobić po nowelizacji przepisów: ekspert przeanalizuje korzyści i wady tej formy opodatkowania, da rozwiązania największych kontrowersji z jego rozliczaniem na podstawie najnowszego orzecznictwa, wskaże na konkretnych przykładach, ile można zyskać, przechodząc na E-CIT, i z jakich nowych ulg można skorzystać, da jasne wytyczne, jakie warunki trzeba spełnić i wyjaśni, jak uniknąć błędów przy wypełnianiu zeznania rocznego;
  • trending_flatdlaczego każda firma musi sprawdzić, czy nie powinna zapłacić podatku minimalnego i jak wyliczać jego wysokość: doradca podatkowy wyjaśni, kogo dotyczą nowe przepisy, czy dochód i strata dla celów klasycznego CIT-u są tożsame z dochodem i stratą na potrzeby podatku minimalnego, jak ustalać wskaźnik rentowności i obliczać dwoma sposobami wysokość podatku, podpowie również, jakie trzeba spełnić przesłanki, by go nie płacić;
  • trending_flatjak identyfikować i raportować schematy podatkowe: ekspert wskaże na konkretnych przykładach, które optymalizacje są schematem, omówi ich rodzaje, obowiązki promotora, korzystającego i wspomagającego, wyjaśni, jak wypełniać krok po kroku formularze MDR i opracować wewnętrzne procedury z kluczowymi zapisami, które znacznie zmniejszą ryzyko surowych kar za niedopełnienie obowiązków.
WEŹ UDZIAŁ

Co otrzymasz?

Wiedzę przekazaną od ekspertów praktyków
Ze skutecznymi rozwiązaniami na temat rozliczania podatków na nowych zasadach
Studia przypadków
Konkretne case studies poparte najnowszym orzecznictwem z praktyki ekspertów z dużym doświadczeniem
Materiały szkoleniowe
Praktyczne instrukcje, przykładowe rozliczenia, check-listy, dzięki którym wyeliminujesz ryzyko narażenia się na surowe sankcje karnoskarbowe
Certyfikat
Poświadczający udział w kursie

Odkryj Abonamentową Formułę Kursu:
Twoja droga do ciągłego rozwoju zawodowego!

KROK 1
Dołączasz do kursu podstawowego, dzięki któremu nabędziesz podstawowe kompetencje i narzędzia.
KROK 2
Uczysz się regularnie przez 3 miesiące, zgodnie z harmonogramem kolejno odblokowywanych lekcji.
KROK 3
Po opłaceniu i ukończeniu kursu podstawowego otrzymasz kolejną fakturę, a po jej opłaceniu będziesz mieć dostęp do materiałów z kursu uzupełniającego.
KROK 4
Kolejne uzupełniające kursy specjalistyczne pojawiają się na platformie co trzy miesiące i aktywują po opłaceniu faktury.
KROK 5
Po zrealizowaniu kursu podstawowego i każdego z kursów uzupełniających otrzymujesz certyfikat. Łącznie możesz zdobyć aż 5 certyfikatów w całym cyklu trwania kursu.
KROK 2
Uczysz się regularnie przez 3 miesiące, zgodnie z harmonogramem kolejno odblokowywanych lekcji.
KROK 4
Kolejne uzupełniające kursy specjalistyczne pojawiają się na platformie co trzy miesiące i aktywują po opłaceniu faktury.
WEŹ UDZIAŁ

POZNAJ PROGRAM KURSU PODSTAWOWEGO

Jak prawidłowo rozliczać podatek minimalny, estoński CIT i wywiązać się z raportowania schematów podatkowych – rozwiązania największych kontrowersji

MODUŁ 1 MODUŁ 2 MODUŁ 3
MODUŁ 1
Kiedy opłaca się przejść na estoński CIT po nowelizacji przepisów i jak wypełniać roczną deklarację – rozwiązania największych kontrowersji poparte najnowszym orzecznictwem
  • trending_flatLekcja 1

    Kiedy warto przejść na estoński CIT i jak to zrobić po nowelizacji przepisów?

    • Na czym polega estoński CIT i kto może wybrać tę formę opodatkowania?
    • Czy trzeba prowadzić odrębną księgowość i co podlega opodatkowaniu?
    • Jak długo można być na estońskim CIT? Czy można w dowolnym momencie z niego zrezygnować?
    • Jak ustalać wysokość podstawy opodatkowania, jeśli wypłaci się dywidendę? Jakie obowiązują stawki?
    • W jakim terminie płaci się estoński CIT? Co w wypadku rezygnacji z ryczałtu?
    • Komu się opłaca przejście na E-CIT?: analiza porównawcza opodatkowania E-CIT z klasycznym CIT na przykładzie małego i dużego podatnika. Jakie jeszcze są korzyści z estońskiego CIT poza niższym podatkiem? Jakie wady ma ta forma opodatkowania? Co z darowiznami, ulgą B+R, ulgą na złe długi i innymi ulgami?
    • Warunki, jakie trzeba spełnić, by zastosować estoński CIT:
      • jaki obowiązuje limit przychodów z wierzytelności, odsetek, pożyczek, opłat leasingowych, poręczeń, gwarancji, praw autorskich, praw własności przemysłowej, ze zbycia i realizacji praw z instrumentów finansowych?
      • ile trzeba zatrudniać osób niebędących udziałowcami ani wspólnikami w przeliczeniu na pełne etaty? Czy musi to być zatrudnienie na podstawie umowy o pracę?
      • kto może być udziałowcem, akcjonariuszem lub wspólnikiem? Czy można mieć udziały w kapitale innej spółki?
    • Mały podatnik i podmioty rozpoczynające działalność – z jakich nowych ulg mogą skorzystać? Co należy rozumieć przez małego podatnika – jakie obowiązują limity w 2024 r.?
    • Wybór ryczałtu – komu należy złożyć zawiadomienie i w jakim terminie? Co zmieniło się w zakresie korekty wstępnej?
    • Czy można przejść na estoński CIT w ciągu roku i jak to zrobić?
  • trending_flatLekcja 2

    Jak rozliczać estoński CIT – rozwiązania trudnych przypadków na przykładzie najnowszego orzecznictwa

    • Ukryte zyski – co należy rozumieć pod tym pojęciem według ustawy o CIT? Jakie wydatki nie są kwalifikowane do ukrytych zysków? Jak rozpoznawać ukryte zyski: memoriałowo czy kasowo?
    • Prezentacja najnowszych opinii Dyrektora KIS dotyczących:
      • samochodów wykorzystywanych w firmie w sposób mieszany i w wypadku leasingu
      • wynajmu nieruchomości
      • amortyzacji budynków i lokali mieszkalnych
      • obowiązku informowania o strategii podatkowej
      • odsetek od pożyczek udzielonych przed przejściem na estoński CIT
      • darowizn przekazywanych na cele dobroczynne
      • odliczenia straty wstecz przed przejściem na E-CIT
      • wynagrodzenia prokurenta
      • wydatków związanych z podwyższeniem kapitału spółki
      • podlegania przepisom o cenach transferowych
      • rozliczenia dochodu w przypadku przekształcenia JDG w spółkę.
  • trending_flatLekcja 3

    Zeznanie roczne podatnika na estońskim CIT – jak złożyć deklarację CIT-8e?

    • Czy deklarację można wypełnić elektronicznie i czy można posłużyć się pełnomocnikiem?
    • W jakim terminie należy złożyć deklarację?
    • Wypełnianie deklaracji – na co szczególnie uważać? Co z zaliczkami na poczet dywidendy? Jakie dokumenty należy złożyć wraz z CIT-8e?
    • Błędy w zeznaniu: jakie kary grożą i czy uchroni przed sankcjami złożenie czynnego żalu? Kiedy jest możliwa korekta z urzędu? Czy można wnieść do niej sprzeciw?
PROGRAM KOLEJNEGO MODUŁU trending_flat
MODUŁ 2
Nowy podatek minimalny – kto zostanie nim objęty i jak ustalać jego wysokość?
  • trending_flatLekcja 1

    Podatek minimalny – dlaczego każda firma musi sprawdzić, czy nie musi go zapłacić?

    • Podatek minimalny – kogo dotyczy po zmianach przepisów? Kto został wyłączony? Jakie branże podlegają pod nowy podatek? Co z zagranicznymi firmami prowadzącymi działalność w Polsce?
    • Nie tylko duże spółki – dlaczego wszystkie firmy muszą przeanalizować, czy nie zostały objęte nowym obciążeniem?
    • Co ze spółkami, które nie poniosły straty – czy też muszą płacić podatek minimalny? Jaki musi być stosunek dochodu do przychodu?
    • Jak liczyć stratę – jakie wyłączenia przewidział ustawodawca? Czy dochód i strata dla celów klasycznego CIT-a są tożsame z dochodem i stratą na potrzeby podatku minimalnego?
    • Czy grozi Ci podwójne opodatkowanie? – co jeśli zostaniesz objęty klasycznym CIT-em i podatkiem minimalnym jednocześnie?
    • Termin rozliczenia – czy musisz płacić zaliczki na poczet podatku minimalnego? Kiedy nastąpi pierwsze rozliczenie?
  • trending_flatLekcja 2

    Dwa sposoby obliczeń podatku minimalnego – który wybrać?

    • Podstawa opodatkowania – jak ją ustalić z wykorzystaniem metody klasycznej? Na co zwrócić szczególną uwagę przy obliczeniach? Jakie problemy się wiążą z tą metodą? Co należy rozumieć przez koszty usług niematerialnych i nadmiarowe koszty finansowania dłużnego?
    • Metoda uproszczona wyliczeń podstawy opodatkowania – na czym polega? Jakie dodatkowe obowiązki trzeba spełnić przy wyborze tej opcji?
    • Wysokość należnego podatku minimalnego: o co należy pomniejszyć podstawę opodatkowania i jaka obowiązuje stawka?
    • Wskaźnik rentowności – jak go ustalić po zmianach przepisów?
    • Którą metodę wybrać – symulacja wyliczeń podatku minimalnego na konkretnych przykładach.
    • Jakie trzeba spełnić przesłanki, by uniknąć płacenia podatku minimalnego?
PROGRAM KOLEJNEGO MODUŁU trending_flat
MODUŁ 3
Jak prawidłowo identyfikować i raportować schematy podatkowe?
  • trending_flatLekcja 1

    Czy każda optymalizacja jest schematem podatkowym?

    • Co to jest schemat podatkowy i jego rodzaje: schematy krajowe, transgraniczne i standaryzowane?
    • Jak rozpoznawać schematy podatkowe – analiza na przykładach rozwiązań w podatku dochodowym i VAT?
    • Które rozwiązania optymalizacji podatkowych nie są schematem podatkowym i jak to udowodnić w razie kontroli?
    • Kto ma obowiązek raportowania schematów podatkowych?
    • W jakich okolicznościach nie trzeba zgłaszać schematu podatkowego do szefa Krajowej Administracji Skarbowej (KAS)?
    • Kiedy zachodzi obowiązek raportowania o schematach podatkowych, chociaż zastosowane rozwiązanie podatkowe nie wykazuje cech optymalizacji?
  • trending_flatLekcja 2

    Jak raportować schematy podatkowe w 2024 r.?

    • Obowiązki i odpowiedzialności promotora, korzystającego i wspomagającego – podobieństwa i różnice w raportowaniu
    • Raportowanie schematu podatkowego do Szefa Krajowej Administracji Skarbowej – na co zwrócić uwagę przy wypełnianiu formularzy MDR-1, MDR-2, MDR-3 i MDR-4?
    • Jak prawidłowo obliczać terminy raportowania schematów krajowych i transgranicznych?
    • Obowiązek raportowania a tajemnica przedsiębiorstwa
    • Czy trzeba wywiązać się z wstecznego raportowania o schematach podatkowych zawieszonego podczas pandemii?
  • trending_flatLekcja 3

    Jak opracować wewnętrzną procedurę MDR i sankcje, jakie grożą za uchybienia

    • Kto jest zobowiązany do wdrożenia procedury wewnętrznej w zakresie niewywiązywania się z obowiązku zgłaszania schematów podatkowych?
    • Jakie elementy musi zawierać procedura wewnętrzna MDR?
    • Kluczowe zapisy, które warto wprowadzić do wewnętrznej procedury MDR, by uniknąć ryzyka surowych kar za niedopełnienie obowiązków.
    • Jakie sankcje grożą za brak zgłoszenia lub nieprawidłowe raportowanie schematu podatkowego do Szefa KAS?
    • Jak zmniejszyć odpowiedzialność za ewentualne uchybienia – omówienie na przykładach poparte analizą orzecznictwa.
PROGRAM PIERWSZEGO MODUŁU trending_flat
MODUŁ 4
Techniki i metody terapeutyczne
  • trending_flatW jaki sposób pracować z klientem wykorzystując sprawdzone i skuteczne metody i techniki wywodzące się z terapii poznawczo-behawioralnej? – zastosowanie w praktyce EFT, CFT, ACT, DBT, terapii schematów
  • trending_flatJak poprzez wykorzystanie technik z terapii psychodynamicznej pracować z klientem, który zmaga się z różnym typem zaburzeń psychicznych? – omówienie na konkretnych przykładach mentalizacji, ISTDP, TFP
  • trending_flatW jaki sposób wprowadzić do swojej praktyki terapeutycznej nowe techniki terapii, które będą uzupełnieniem podstawowych metod stosowanych przez psychologa/psychoterapeutę? – dlaczego warto wykorzystać techniki z Analizy Transakcyjnej, TSR, EMDR, Dialogu Motywującego, Terapii Gestalt czy Terapii Egzystencjalnej
PROGRAM PIERWSZEGO MODUŁU trending_flat

Poznaj zawartość kursów uzupełniających

Z kursu dowiesz się m.in.:

  • trending_flatjaki wyrok wydał NSA dotyczący wydatków na samochody osobowe,
  • trending_flatjakie najnowsze interpretacje Dyrektora KIS pojawiły się w zakresie poziomu zatrudnienia, wynagrodzenia członka zarządu oraz podatku od przekształcenia,
  • trending_flatjak interpretować opinię zabezpieczającą w zakresie planowanej reorganizacji spółki wydaną przez Szefa Krajowej Administracji Skarbowej

oraz czy:

  • trending_flatudzielenie pożyczki podmiotowi powiązanemu jest ukrytym zyskiem,
  • trending_flatwynagrodzenie z tytułu umorzenia udziałów, niezależnie od trybu i sposobu umorzenia, stanowi dochód z tytułu ukrytych zysków,
  • trending_flatwydatki na kary umowne spełniają przesłanki do opodatkowania ryczałtem od dochodów spółek,
  • trending_flatmożna stosować opodatkowanie estońskim CIT-em, jeśli wspólnik zostanie jednocześnie fundatorem fundacji charytatywnej,
  • trending_flatspółka po sprzedaży funduszy inwestycyjnych i spełnieniu wszystkich warunków określonych w rozdziale 6b ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych może być opodatkowana ryczałtem,
  • trending_flatzawiadomienie o wyborze opodatkowania ryczałtem podatnik jest obowiązany złożyć po zamknięciu ksiąg rachunkowych, czy też dopuszczalne jest złożenie zawiadomienia o wyborze opodatkowania ryczałtem przed sporządzeniem sprawozdania finansowego.

Narzędziownik

W każdym z kursów uzupełniających otrzymasz do pobrania zestaw najnowszych wyroków sądów, interpretacji Dyrektora KIS i MF, które są omawiane podczas zajęć.

Kto przygotował kurs?

Kurs powstał we współpracy redakcji Doradcy księgowego.pl i „Sposób na Podatki”

Samir Kayyali

doradca podatkowy, agent celny, wykładowca akademicki, pionier na rynku podatkowych szkoleń online. Uznany dydaktyk i praktyk

Przeprowadził ponad 800 szkoleń stacjonarnych, a w internecie działa od 2013 roku. Realizował szkolenia m.in. dla Krajowej Izby Doradców Podatkowych, największych polskich banków, firm leasingowych, spółek Skarbu Państwa. Organizował szkolenia przygotowujące do egzaminu na doradcę podatkowego, wykładał ma studiach podyplomowych w dziedzinie prawa podatkowego. Prowadzi kancelarię doradztwa podatkowego.
Aleksandra Chojnacka

doradca podatkowy, doświadczony pracownik organów kontroli skarbowej i organów podatkowych, specjalista w obszarze cen transferowych

Przez 12 lat była związana z organami podatkowymi, w tym z Urzędem Kontroli Skarbowej w Warszawie, gdzie zajmowała się głównie podatkiem dochodowym od osób prawnych. Następnie prowadziła zespoły cen transferowych oraz wdrożeń ulg podatkowych w spółkach doradztwa podatkowego. Przeprowadziła szereg projektów dla przedsiębiorstw wielonarodowych, dla największych podmiotów z wielu branż. Szkoli oraz aktywnie współpracuje z Ministerstwem Finansów w ramach grup roboczych Forum Cen Transferowych.
Mirosława Zugaj

doradca podatkowy, prawnik, samodzielny księgowy

Pracowała w organach podatkowych oraz spółkach doradztwa podatkowego. Przez ostatnie sześć lat wspierała firmę audytorską przy badaniu sprawozdań finansowych oraz była wewnętrznym doradcą w dużym podmiocie prowadzącym księgi rachunkowe. Uczestniczyła w wielu przeglądach podatkowych i projektach due diligence, w szczególności dla branży energetycznej oraz informatycznej. Z powodzeniem wdrażała ulgi B+R oraz IP Box. Wielokrotnie, z sukcesami, reprezentowała podatników przed sądami administracyjnymi. Doświadczony szkoleniowiec, który trudne tematy podatkowe potrafi przekazać w prosty i ciekawy sposób. Często komentuje przepisy podatkowe w prasie fachowej i telewizji.
Michał Podsiadło

starszy konsultant podatkowy

Zdobył doświadczenie w firmach tzw. Wielkiej Czwórki), biorąc udział w szerokim zakresie projektów podatkowych obejmujących różne branże. Obecnie wspiera doradców podatkowych Kancelarii Łagowski & Chojnacka Doradcy Podatkowi m.in. w bieżącym doradztwie, projektach restrukturyzacyjnych, planowaniu podatkowym, projektach Private Clients, przeglądach podatkowych (w tym podatkowych badaniach due diligence), projektach MDR, wdrażaniu ulg podatkowych, koordynacji projektów TP, weryfikacji oraz konstruowaniu procedur podatkowych, jak również pracach związanych z szeroko rozumianym business development Kancelarii. Michał interesuje się także prawem spółek, prawem instrumentów finansowych oraz szeroko pojętym rynkiem finansowym.

Dlaczego warto subskrybować?

Kompleksowa wiedza
Zapomnij o szukaniu pojedynczych kursów. W ramach subskrypcji masz dostęp do specjalistycznej wiedzy przekazywanej przez ekspertów – wszystko w jednym miejscu!
Ciągła aktualizacja materiałów
Dzięki subskrypcji zawsze pozostajesz na bieżąco z najnowszymi przepisami i interpretacjami MF i Dyrektora KIS w zakresie rozliczeń estońskiego CIT-u oraz podatku minimalnego. Nasz zespół stale aktualizuje i rozwija materiały kursowe, dostarczając Ci najświeższej wiedzy.
Elastyczność i dostępność
Twój czas jest cenny, dlatego subskrypcyjna formuła kursu zapewnia Ci elastyczność w uczeniu się. Dostęp do materiałów o dowolnej porze i miejscu sprawia, że nauka pasuje do Twojego harmonogramu.

Zdecyduj się na kompleksowy kurs online

Każdy z modułów to maksimum praktyki:

  • trending_flatmateriały wideo
  • trending_flatinstrukcje
  • trending_flatcheck-listy
  • trending_flatcase studies
  • trending_flatnajnowsze orzecznictwo

Dołącz do grona ekspertów stale dbających o swój zawodowy rozwój!

POSTAW NA CIĄGŁOŚĆ EDUKACJI!
Jak prawidłowo rozliczać podatek minimalny, estoński CIT i wywiązać się z raportowania schematów podatkowych – rozwiązania największych kontrowersji
Kurs podstawowy
1397 zł netto
+
4 kursy uzupełniające
4 x 399 zł netto

W TEJ CENIE OTRZYMASZ:

done nielimitowany czasowo dostęp do kursu podstawowego trwającego 3 miesiące
done nielimitowany czasowo dostęp do ukazujących się kolejno co trzy miesiące kursów uzupełniających - łącznie 4 kursy uzupełniające
done certyfikat udziału w kursie podstawowym
done certyfikaty udziału w zrealizowanych kursach uzupełniających
WYBIERAM
*Możesz zrezygnować z dostępu do kolejnych kursów uzupełniających, wysyłając, co najmniej 30 dni przed rozpoczęciem się kolejnego okresu rozliczeniowego, rezygnację z udziału w kursach uzupełniających na adres e-mail bok@forum-media.pl
POZNAJ PODSTAWY
Jak prawidłowo rozliczać podatek minimalny, estoński CIT i wywiązać się z raportowania schematów podatkowych – rozwiązania największych kontrowersji
Kurs podstawowy
1397 zł netto

W TEJ CENIE OTRZYMASZ:

done nielimitowany czasowo dostęp do kursu podstawowego trwającego 3 miesiące
close nielimitowany czasowo dostęp do ukazujących się kolejno co trzy miesiące kursów uzupełniających - łącznie 4 kursy uzupełniające
done certyfikat udziału w kursie podstawowym
close certyfikaty udziału w zrealizowanych kursach uzupełniających
WYBIERAM

Pytania

+
Czy otrzymam certyfikat po zakończeniu kursu?
Tak, po zakończeniu kursu każdy uczestnik otrzyma certyfikat poświadczający udział i ukończenie kursu. Certyfikat jest udostępniany w wersji cyfrowej do pobrania i samodzielnego wydrukowania.
+
Czy udział w kursie daje uprawnienia zawodowe?
Nie, nie przyznajemy uprawnień zawodowych. Kurs ma charakter dokształcający. Pozwala poszerzyć i pogłębić wiedzę uczestnikom z danych obszarów tematycznych, korzystając z wiedzy najlepszych ekspertów.
+
Czy są jakieś terminy zjazdów stacjonarnych?
Nie, nie ma żadnego zjazdu stacjonarnego we wskazanym miejscu. Całość kursu opiera się na kształceniu online poprzez interaktywną platformę edukacyjną. Przystępując do kursu, otrzymujesz wszystkie materiały, wykłady wideo, prezentacje w formie online.
+
Jak długo trwa kurs podstawowy?
Kurs podstawowy trwa 3 miesiące
+
Czy jeśli teraz kupię tylko kurs podstawowy, będę mógł później wykupić kursy uzupełniające?
Tak, mogą Państwo wykupić po kursie podstawowym kurs uzupełniający.

Chcesz się z nami skontaktować?

Masz pytania dotyczące zawartości kursu, materiałów, narzędzi, prelegentów...? Skontaktuj się z:
opiekunka merytoryczna projektu
Marlena Fiedorow
marlena.fiedorow@forum-media.pl
Masz pytania dotyczące płatności, certyfikatów, spraw organizacyjnych i technicznych...? Skontaktuj się z:
opiekunem marketingowym projektu
Artur Jężak
artur.jezak@forum-media.pl
Regulamin Polityka Prywatności